“Du học nghề Đức có phải nộp thuế không?” Một câu hỏi tưởng đơn giản nhưng lại khiến nhiều bạn lúng túng. Bởi bên cạnh quá trình học nghề, sinh hoạt phí và làm thêm thì thuế là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập thực tế hàng tháng. Nếu không hiểu rõ, bạn dễ bị trừ tiền oan hoặc bỏ lỡ cơ hội được hoàn thuế. Bài viết dưới đây giúp bạn hiểu rõ các quy định thuế liên quan đến du học nghề tại Đức để chủ động hơn trong việc quản lý tài chính cá nhân.
Trong quá trình học tập và làm việc, nhiều bạn thắc mắc liệu du học nghề Đức có phải nộp thuế không? Thực tế, du học sinh nghề Đức CÓ phải nộp thuế. Theo quy định nếu thu nhập vượt 975 EUR/tháng các bạn bắt buộc đóng thuế cá nhân.
Thuế tại Đức được tính theo biểu thuế lũy tiến, thường dao động 14%-45%. Thu nhập càng cao thì phần thuế phải đóng càng nhiều. Tuy nhiên, thuế không áp lên toàn bộ thu nhập mà dựa trên phần vượt ngưỡng miễn thuế cơ bản. Năm 2025 là 11.604 EUR/năm. Ví dụ, nếu bạn tổng thu nhập 30.000 EUR/năm thì khoảng 18.396 EUR vượt ngưỡng mới bị tính thuế theo các mức tăng dần.
Khoản thuế này thường được khấu trừ trực tiếp vào lương hàng tháng. Nhưng nếu đến cuối năm, tổng thu nhập thực tế thấp hơn mức miễn thuế. Các bạn có thể làm thủ tục hoàn thuế để nhận lại số tiền đã bị trừ. Ngược lại, nếu thu nhập vượt quá ngưỡng, bạn cần khai báo và nộp thuế đúng quy định
Việc nắm rõ các quy định thuế không chỉ giúp bạn bảo vệ quyền lợi tài chính, mà còn tránh những rắc rối pháp lý nếu vô tình không khai báo đúng. Dù thuế không phải là vấn đề quá phức tạp, nhưng nếu chủ quan, bạn có thể mất tiền oan hoặc bỏ lỡ cơ hội được hoàn lại thuế chính đáng. Chính vì vậy, bạn hãy chủ động tìm hiểu và lưu lại giấy tờ liên quan đến thu nhập trong suốt quá trình học và làm việc tại Đức.
>> Giải đáp những thắc mắc về thuế du học nghề Đức - Bạn cần biết
Rất nhiều bạn băn khoăn rằng “du học nghề Đức có phải nộp thuế không” khi bắt đầu vừa học vừa làm tại Đức. Trên thực tế, nếu thu nhập vượt ngưỡng miễn thuế, du học sinh phải đóng một số loại thuế nhất định theo quy định. Trong đó bao gồm 2 loại thuế phổ biến như sau:
- Thuế thu nhập cá nhân: Nếu các bạn có thu nhập từ việc làm thêm, các khoản này được cộng dồn để tính thuế. Mức thuế tối đa 45% chỉ áp dụng nếu tổng thu nhập vượt ngưỡng 277.825 EUR/năm. Còn dưới 11.604 €/năm không phải đóng thuế.
- Thuế nhập cảnh: Khi nhập cảnh vào Đức để học nghề, du học sinh có thể phải chịu thuế nhập khẩu nếu mang theo hàng hóa giá trị vượt quá mức cho phép. Mức thuế áp dụng khoảng 19%. Tuy nhiên, đối với những vật dụng cá nhân phục vụ sinh hoạt và học tập, du học sinh thường được miễn thuế.
>> Xem thêm: Du học nghề điện tử tại Đức: Lộ trình - lương - điều kiện tham gia
Việc nộp thuế không áp dụng cho tất cả du học sinh nghề ở Đức. Trên thực tế, nhiều trường hợp bạn được miễn hoàn toàn một số loại thuế, ví dụ: sinh viên du học, đi làm thêm hợp pháp, làm việc sau tốt nghiệp,... Cụ thể như sau:
Sinh viên du học Đối với các bạn có hộ chiếu/giấy chứng nhận du học hợp lệ khi nhập cảnh vào Đức được miễn thuế nhập khẩu vật dụng cá nhân phục vụ sinh hoạt và học tập. Miễn là chúng không có giá trị kinh tế cao và không mang nhằm mục đích thương mại. Điều này giúp sinh viên tiết kiệm chi phí ban đầu khi mang theo hành lý cần thiết từ Việt Nam sang Đức.
Làm thêm hợp pháp trong thời gian học nghề Nếu du học sinh làm thêm không quá số ngày quy định và tổng thu nhập dưới ngưỡng 450 EUR/tháng thì vẫn được miễn thuế. Tuy nhiên, sinh viên cần đảm bảo khai báo chính xác với cơ quan thuế để được hưởng quyền lợi miễn thuế đúng theo quy định.
Làm việc ngay sau khi tốt nghiệp nhưng thu nhập chưa cao
Sau khi kết thúc học nghề, sinh viên có thể tiếp tục ở lại Đức làm việc theo diện visa lao động. Trong giai đoạn đầu mới đi làm, các bạn được miễn thuế thu nhập cá nhân. Tuy nhiên, dù đủ điều kiện miễn thuế, bạn nên làm tờ khai thuế cuối năm để xác nhận chính thức mức thu nhập và đảm bảo không bị khấu trừ sai quy định. Làm việc trong thời gian du học
Sinh viên quốc tế đang theo học tại Đức nếu làm bán thời gian hợp pháp và tổng thu nhập trong năm không vượt quá 11.604 EUR/năm được miễn thuế. Chỉ cần các bạn đảm bảo số ngày làm thêm cho phép, sinh viên không cần đóng thuế và giữ nguyên toàn bộ khoản lương nhận được.
>> Tìm hiểu: Muốn đi du học nghề Đức cần gì? 10 điều kiện bạn cần có
Cuối mỗi năm, du học sinh tại Đức nên chủ động kiểm tra thu nhập và các khoản thuế đã bị khấu trừ. Để xác định có thuộc diện được hoàn thuế hay không. Việc này không chỉ giúp bạn lấy lại một khoản tiền đáng kể mà còn thể hiện sự hiểu biết và chủ động trong quản lý tài chính cá nhân. Cùng tìm hiểu hướng dẫn cách kiểm tra và hoàn thuế đơn giản và dễ thực hiện dưới đây.
Bước 1: Tổng hợp giấy tờ thu nhập trong năm Thu thập tất cả bảng lương hàng tháng và giấy chứng nhận khấu trừ thuế từ nơi làm việc hoặc cơ sở đào tạo nghề. Bước 2: Kiểm tra mức thu nhập năm Cộng tất cả các khoản thu nhập trong năm (trợ cấp học nghề, việc làm thêm,...) để xác định tổng thu nhập. Nếu tổng dưới 11.604 EUR bạn đủ điều kiện xin hoàn thuế. Bước 3: Chuẩn bị hồ sơ khai thuế Tạo tài khoản trên cổng điện tử ELSTER (cổng khai thuế chính thức của Đức). Sau khi đăng ký, các bạn nhận mã kích hoạt gửi về qua bưu điện sau vài ngày. Bước 4: Khai báo thuế online Sau khi đăng nhập, bạn điền thông tin vào mục Einkommensteuererklärung (khai thuế thu nhập cá nhân). Bạn cần nhập đầy đủ dữ liệu về thu nhập, thuế đã khấu trừ và thông tin cá nhân. Bước 5: Gửi hồ sơ và chờ kết quả Đến khi hoàn tất, nộp tờ khai trực tuyến qua ELSTER. Cơ quan thuế sẽ xử lý và gửi quyết định hoàn thuế qua bưu điện. Nếu được chấp nhận, tiền hoàn thuế được chuyển vào tài khoản ngân hàng bạn đã khai báo.
Lưu ý:
Như vậy, du học nghề Đức có phải nộp thuế không? Câu trả lời phụ thuộc vào mức thu nhập thực tế của bạn trong thời gian học và làm thêm. Việc hiểu đúng quy định thuế giúp bạn tránh sai sót không đáng có. Đồng thời chủ động hơn trong việc quản lý tài chính khi sống và học tập tại Đức. Đây là điều quan trọng bạn cần nắm rõ bên cạnh việc chọn ngành phù hợp, học tiếng và thích nghi với môi trường mới.
